Rekening-courant krediet (RC-krediet) is een van de oudste vormen van zakelijke financiering en nog altijd een van de populairste voor MKB. Simpel gezegd: je zakelijke rekening mag rood staan tot een afgesproken limiet, en je betaalt alleen rente over het bedrag dat je daadwerkelijk rood staat.
Hoe werkt het?
Stel: je hebt een RC-krediet van €100.000 bij je bank.
- Maandag staat er €20.000 positief op je rekening — geen rente
- Dinsdag betaal je leveranciers €50.000 — je staat €30.000 rood — rente over €30.000
- Vrijdag komen er €40.000 van klanten binnen — je staat €10.000 positief — geen rente
Je betaalt dus alleen rente over de daadwerkelijk opgenomen dagen en bedragen. Veel flexibeler dan een vast krediet.
Wie biedt RC-krediet aan?
Vooral banken:
- Rabobank
- ING
- ABN AMRO
- Knab
- Triodos (voor duurzame bedrijven)
- Van Lanschot Kempen (private banking tak)
Online MKB-kredietverstrekkers zoals Floryn en Bridgefund bieden vergelijkbare producten onder de naam "flexibel krediet" of "doorlopend krediet". Functioneel bijna identiek aan RC, maar je moet dan via jouw eigen bank het geld overboeken (niet rechtstreeks op je zakelijke rekening).
Wat kost het?
Drie kostenposten:
1. Rente — 6-10% op jaarbasis, meestal variabel (gekoppeld aan Euribor + opslag). Alleen over opgenomen bedrag.
2. Kredietprovisie — 0,25-1% per kwartaal over de kredietlimiet (niet over opgenomen bedrag!). Soms "bereidstellingsprovisie" genoemd. Vergeet dit niet mee te rekenen — €100k limiet × 1% × 4 kwartalen = €4.000 per jaar zonder ook maar iets op te nemen.
3. Afsluitprovisie — 0,5-2% van de limiet eenmalig bij afsluiten.
Vergelijking met vast zakelijk krediet
| Criterium | Rekening-courant krediet | Vast zakelijk krediet |
|---|---|---|
| Geschikt voor | Werkkapitaal, seizoenspieken | Investering, overname |
| Rente | Over opgenomen bedrag | Over totale hoofdsom |
| Looptijd | Doorlopend (herzien 1-2 jaar) | Vast, 12-120 maanden |
| Maandlast | Alleen rente | Rente + aflossing |
| Kredietprovisie | Ja (over limiet) | Nee |
| Flexibiliteit | Zeer hoog | Laag |
| Gemiddelde effectieve rente | 7-11% | 6-9% |
Voor tijdelijk werkkapitaal: RC-krediet. Voor vaste investering met terugverdientijd: vast krediet. Dit onderscheid is belangrijk — een vast krediet gebruiken als werkkapitaal betekent dat je rente betaalt over geld dat je niet gebruikt.
Wanneer kies je RC-krediet?
RC-krediet past als je:
- Seizoenspatroon hebt (horeca, detailhandel, toerisme)
- Werkkapitaal-schommelingen kent (B2B met wisselende debiteuren-standen)
- Voorraad-piekmomenten hebt (groothandel, e-commerce Q4)
- Voorfinanciering nodig hebt (aannemers, consultants die pre-betalen personeel voor oplevering klus)
- Al een goede bankrelatie hebt (banken verstrekken dit vrijwel alleen aan bestaande klanten)
Wanneer NIET?
- Voor eenmalige investering (vast krediet beter)
- Bij starters (banken verstrekken dit zelden aan < 2 jaar bestaande bedrijven)
- Als je nauwelijks gebruik ervan maakt (kredietprovisie is dan pure verspilling)
- Bij bedragen < €25.000 (fee-structuur is dan te zwaar)
Praktisch: kredietlimiet bepalen
Vuistregel: 10-15% van je jaaromzet als RC-limiet. Bij €500.000 omzet dus €50.000-€75.000 limiet. Te ruim genomen betaal je onnodige kredietprovisie. Te krap sta je op cruciale momenten zonder geld.
Gebruik onze werkkapitaal-calculator om je werkelijke behoefte te berekenen.
Alternatieven van fintechs
Online MKB-kredietverstrekkers bieden vergelijkbare producten zonder kredietprovisie, maar met iets hogere rente:
Floryn flexibel krediet — geen bereidstellingsprovisie, rente 8-11% over opname, geheel online via PSD2. Flex voor kleinere bedragen (€10-500k).
Bridgefund flexibel — vergelijkbaar met Floryn, iets strakkere voorwaarden.
Totaalkosten-vergelijking: bij intensief gebruik (opname > 70% van limiet) is bankRC vaak goedkoper. Bij incidenteel gebruik (opname 20-40%) zijn online fintechs voordeliger dankzij ontbreken van kredietprovisie.
Fiscale behandeling
De rente op RC-krediet is volledig aftrekbaar als financieringskosten. Kredietprovisie en afsluitprovisie zijn ook aftrekbaar, maar gespreid over de kredietlooptijd. In de praktijk verwerkt je boekhouder dit jaarlijks.
Stappenplan: RC-krediet aanvragen
- Start bij huidige bank — je hebt al een relatie
- Bereid laatste 2 jaar jaarcijfers voor + actuele balans
- Definieer je gewenste limiet op basis van werkkapitaal-analyse
- Onderhandel over voorwaarden — rente, provisie, verlengingsvoorwaarden
- Vergelijk met fintech-alternatief voordat je tekent
Verder lezen
- Factoring vs zakelijk krediet
- Vergelijker voor werkkapitaal-financiering
- Zakelijk krediet voor horeca — typische seizoens- gebruiker van RC