Rekening-courant krediet (RC-krediet) is een van de oudste vormen van zakelijke financiering en nog altijd een van de populairste voor MKB. Simpel gezegd: je zakelijke rekening mag rood staan tot een afgesproken limiet, en je betaalt alleen rente over het bedrag dat je daadwerkelijk rood staat.
Hoe werkt het?
Stel: je hebt een RC-krediet van €100.000 bij je bank.
- Maandag staat er €20.000 positief op je rekening - geen rente
- Dinsdag betaal je leveranciers €50.000 - je staat €30.000 rood - rente over €30.000
- Vrijdag komen er €40.000 van klanten binnen - je staat €10.000 positief - geen rente
Je betaalt dus alleen rente over de daadwerkelijk opgenomen dagen en bedragen. Veel flexibeler dan een vast krediet.
Wie biedt RC-krediet aan?
Vooral banken:
- Rabobank
- ING
- ABN AMRO
- Triodos (voor duurzame bedrijven)
- Van Lanschot Kempen (private banking tak)
Online MKB-kredietverstrekkers zoals CapitalBox en Bridgefund bieden vergelijkbare producten onder de naam "flexibel krediet" of "doorlopend krediet". Functioneel bijna identiek aan RC, maar je moet dan via jouw eigen bank het geld overboeken (niet rechtstreeks op je zakelijke rekening).
Wat kost het?
Geen enkele Nederlandse bank publiceert een tarief voor rekening-courantkrediet op de eigen site. Je krijgt een percentage in je offerte, en dat percentage is persoonlijk. Wat we hier wel kunnen doen, is uitleggen waaruit het bedrag is opgebouwd, zodat je een offerte kunt lezen en er gericht naar kunt vragen.
1. Debetrente over het opgenomen bedrag. Vrijwel altijd variabel: een basistarief plus een opslag. Het basistarief volgt de geldmarkt en beweegt dus mee met de ECB. Een controleerbaar ijkpunt daarvoor: de wettelijke handelsrente is per 1 juli 2026 10,4 procent, en die is volgens artikel 6:120 lid 2 BW gelijk aan de ECB-basisherfinancieringsrente plus acht procentpunten. De ECB-basis lag op dat moment dus op 2,4 procent (rijksoverheid.nl en wetten.overheid.nl, gecheckt 25 augustus 2026). Alles wat je bank daarbovenop rekent, is opslag.
Die opslag is waar het onderhandelbare deel zit, en hij hangt af van:
- je kredietwaardigheid en de sector waarin je zit
- de zekerheden die je stelt (pandrecht op debiteuren of voorraad, hypotheek, persoonlijke borgstelling)
- de hoogte van de limiet en hoe intensief je hem gebruikt
- hoe lang je al klant bent en welk deel van je betaalverkeer bij die bank loopt
2. Kredietprovisie over de limiet. Dit is de post die mensen vergeten. Je betaalt hem per kwartaal over de hele limiet, ook over het deel dat je nooit opneemt. Soms heet hij bereidstellingsprovisie. Vraag dit percentage expliciet uit, want het bepaalt wat een ongebruikte limiet je kost. Rekenvoorbeeld met een provisie van 0,25 procent per kwartaal: een limiet van €100.000 kost dan €100.000 × 0,25% × 4 = €1.000 per jaar zonder dat je ook maar iets opneemt. Bij 1 procent per kwartaal is dat €4.000.
3. Afsluitprovisie. Een eenmalig bedrag bij het aangaan of verlengen, meestal een percentage van de limiet. Ook dit staat niet op de website van de bank.
De vergelijkbare kostenpost bij een gewone lening leggen we uit in wat zakelijk krediet kost naast de rente. Vraag bij een rekening-courantvoorstel altijd naar het totaal van rente plus beide provisies bij jouw verwachte gebruik; alleen dat getal is te vergelijken met een aanbod van een online verstrekker.
Vergelijking met vast zakelijk krediet
| Criterium | Rekening-courant krediet | Vast zakelijk krediet |
|---|---|---|
| Geschikt voor | Werkkapitaal, seizoenspieken | Investering, overname |
| Rente | Over opgenomen bedrag | Over totale hoofdsom |
| Looptijd | Doorlopend (herzien 1-2 jaar) | Vast, 12-120 maanden |
| Maandlast | Alleen rente | Rente + aflossing |
| Kredietprovisie | Ja (over limiet) | Nee |
| Flexibiliteit | Zeer hoog | Laag |
| Tarief | Variabel, niet vooraf gepubliceerd | Vaak vast, soms wel gepubliceerd |
| Waar de kosten in zitten | Rente over opname plus provisie over de limiet | Rente over de hoofdsom plus eenmalige kosten |
Voor tijdelijk werkkapitaal: RC-krediet. Voor vaste investering met terugverdientijd: vast krediet. Dit onderscheid is belangrijk - een vast krediet gebruiken als werkkapitaal betekent dat je rente betaalt over geld dat je niet gebruikt.
Wanneer kies je RC-krediet?
RC-krediet past als je:
- Seizoenspatroon hebt (horeca, detailhandel, toerisme)
- Werkkapitaal-schommelingen kent (B2B met wisselende debiteuren-standen)
- Voorraad-piekmomenten hebt (groothandel, e-commerce Q4)
- Voorfinanciering nodig hebt (aannemers, consultants die pre-betalen personeel voor oplevering klus)
- Al een goede bankrelatie hebt (banken verstrekken dit vrijwel alleen aan bestaande klanten)
Hoe je zo'n limiet afstemt op een omzet die per maand sterk verschilt, staat in seizoensbedrijf financieren.
Wanneer NIET?
- Voor eenmalige investering (vast krediet beter)
- Bij starters (banken verstrekken dit zelden aan < 2 jaar bestaande bedrijven)
- Als je nauwelijks gebruik ervan maakt (kredietprovisie is dan pure verspilling)
- Bij bedragen < €25.000 (fee-structuur is dan te zwaar)
Praktisch: kredietlimiet bepalen
Vuistregel: 10-15% van je jaaromzet als RC-limiet. Bij €500.000 omzet dus €50.000-€75.000 limiet. Te ruim genomen betaal je onnodige kredietprovisie. Te krap sta je op cruciale momenten zonder geld.
Gebruik onze werkkapitaal-calculator om je werkelijke behoefte te berekenen.
Alternatieven van fintechs
Online MKB-kredietverstrekkers bieden vergelijkbare producten, sneller en met een lagere drempel, maar ook zij publiceren hun tarief niet:
CapitalBox kredietlijn - flexibele kredietlijn tot €150.000, opnemen wanneer je het nodig hebt, plus een gratis betaalpauze van een maand. CapitalBox publiceert geen rentepercentages; wel gepubliceerd is een bereidstellingsprovisie van maximaal 2,95 procent, waarna je rente betaalt over het opgenomen bedrag.
Bridgefund - zakelijk krediet van €5.000 tot €500.000 met een looptijd tot 36 maanden, beslissing binnen 24 uur en geen afsluit- of opnamekosten. Ook hier zie je het tarief pas in je persoonlijke aanbod.
Let op de aanname dat een online lijn geen vaste kosten kent: dat klopt niet altijd. CapitalBox rekent een bereidstellingsprovisie en Finom rekent vaste lijnkosten per dag, ook als je niets opneemt. De vergelijking gaat dus niet tussen "wel provisie" en "geen provisie", maar tussen twee kostenstructuren. Reken bij beide door wat je betaalt bij nul opname, bij je verwachte gemiddelde opname en bij een volle limiet, en vergelijk die drie uitkomsten.
Fiscale behandeling
De rente op RC-krediet is volledig aftrekbaar als financieringskosten. Kredietprovisie en afsluitprovisie zijn ook aftrekbaar, maar gespreid over de kredietlooptijd. In de praktijk verwerkt je boekhouder dit jaarlijks.
Stappenplan: RC-krediet aanvragen
- Start bij huidige bank - je hebt al een relatie
- Bereid laatste 2 jaar jaarcijfers voor + actuele balans
- Definieer je gewenste limiet op basis van werkkapitaal-analyse
- Onderhandel over voorwaarden - rente, provisie, verlengingsvoorwaarden
- Vergelijk met fintech-alternatief voordat je tekent
Verder lezen
- Factoring vs zakelijk krediet
- Vergelijker voor werkkapitaal-financiering
- Zakelijk krediet voor horeca - typische seizoens- gebruiker van RC
Aanbevolen kredietverstrekkers
| Aanbieder | Rente vanaf | |
|---|---|---|
 | Op aanvraag | |
 | Op aanvraag |
* Bij aanbieders met het label Partner ontvangen wij een vergoeding als je via onze link een product afsluit. De rentes en voorwaarden in deze tabel komen van de aanbieders zelf; voor jou verandert de prijs niet.
